શું કાર ઇન્શ્યોરન્સ ટૅક્સ કપાતપાત્ર છે? મહત્તમ બચત અંગે અમારી માર્ગદર્શિકા

ઇન્શ્યોરન્સ પૉલિસીઓ અનપેક્ષિત નાણાંકીય નુકસાનને સુરક્ષિત કરવાનો એક માર્ગ છે. ભલે તે તમારા જીવન, તમારા સ્વાસ્થ્ય, તમારી મુસાફરી અથવા તમારી કારનું નુકસાન હોય, તમારી પાસે તેમના માટે ઇન્શ્યોરન્સ પ્લાન હોય છે. પરંતુ જ્યારે જીવન અને હેલ્થ ઇન્શ્યોરન્સ પ્લાનની વાત આવે છે, ત્યારે ઇન્કમ ટૅક્સ અધિનિયમ ચૂકવેલ પ્રીમિયમ માટે કેટલીક કપાતોની મંજૂરી આપે છે. આને સામાન્ય રીતે ઘણા લોકો જાણતા હોય છે અને ટૅક્સ બચાવવા માટે ઉપયોગમાં લેતા હોય છે. જો કે, તે કેટલીક શરતોને આધિન છે જેનું પાલન કરવું આવશ્યક છે. પરંતુ, તમારી કાર ઇન્શ્યોરન્સ પૉલિસી માટે તમે જે પ્રીમિયમ ચૂકવો છો તેનું શું? શું તે તમારા ટૅક્સની ગણતરીમાં કપાતપાત્ર છે? આ લેખમાં, આપણે કાર ઇન્શ્યોરન્સ ટૅક્સ કપાતપાત્ર છે કે કેમ, તેની કપાતનો ક્લેઇમ કરવા માટે કોણ પાત્ર છે અને આવી કપાતનો ક્લેઇમ કેવી રીતે કરવો તે આપણે જાણીએ.

શું કાર ઇન્શ્યોરન્સ પ્રીમિયમ ટૅક્સ કપાતપાત્ર છે?

"શું કાર ઇન્શ્યોરન્સ ટૅક્સ કપાતપાત્ર છે" નો જવાબ 'હા' છે તેમજ 'ના' પણ છે. તમે જે હેતુ માટે કારનો ઉપયોગ કરો છો તેના આધારે, તમે તેના પ્રીમિયમની કપાતનો ક્લેઇમ કરી શકો છો. તમે તમારા કાર ઇન્શ્યોરન્સ પ્રીમિયમની કપાતનો ક્લેઇમ કેવી રીતે કરી શકો છો તે સમજાવતી બે પરિસ્થિતિઓ અહીં આપેલ છે.

1. કારનો ઉપયોગ ખાસ કરીને વ્યક્તિગત હેતુઓ માટે કરવામાં આવે

જો તમે તમારી કારનો ઉપયોગ માત્ર વ્યક્તિગત હેતુઓ માટે કરો છો, તો પ્રીમિયમની કપાતનો કોઈ ક્લેઇમ કરી શકાતા નથી. આ મોટાભાગે પગારદાર વ્યક્તિઓ માટેનો કિસ્સો છે જે તેમની કારોમાં કામ પર જવા માટે કારમાં પ્રવાસ કરે છે. કારણ કે નિયોક્તા દ્વારા મુસાફરી ભથ્થું ચૂકવવામાં આવે છે, તેથી તેના ઇન્શ્યોરન્સ પ્રીમિયમ માટે કોઈ વધુ કપાતનો ક્લેઇમ કરી શકાતો નથી. જ્યારે નિયોક્તા તમને કાર પ્રદાન કરે છે ત્યારે પણ આ સાચું છે.

2. કારનો ઉપયોગ બિઝનેસ હેતુઓ માટે કરવામાં આવે

જો તમે તમારી બિઝનેસ પ્રવૃત્તિઓ કરવા માટે કારનો ઉપયોગ કરો છો, તો તમે તેના પ્રીમિયમની કપાતનો ક્લેઇમ કરી શકો છો. તેના પ્રીમિયમની કપાત ઇન્કમ ટૅક્સ અધિનિયમના કોઈપણ સેક્શન હેઠળ સીધી ઉપલબ્ધ નથી. તેના બદલે, તે તમારા બિઝનેસ ખર્ચમાં ઉમેરો કરીને ઉપલબ્ધ છે, જેથી તમારા બિઝનેસ માટે જે કુલ નફા પર ટૅક્સ ચૂકવવાનો હોય છે તેમાં એકંદરે ઘટાડો થાય છે. આમ, તમારા કાર ઇન્શ્યોરન્સ પ્રીમિયમની કપાતનો ક્લેઇમ કરવાની કોઈ સીધી રીત નથી. જો કે, ઉપરોક્ત રીતનો ઉપયોગ ફક્ત પ્રોફેશનલ અને ઉદ્યોગપતિઓ જ કરી શકે છે જેઓ તેમના વાહનોનો ઉપયોગ બિઝનેસ ઉપયોગ માટે કરે છે. વાહનનો ઉપયોગ સંપૂર્ણપણે અથવા આંશિક રીતે બિઝનેસ માટે કરવામાં આવ્યો છે કે કેમ તેના આધારે પ્રીમિયમની કપાત સંપૂર્ણપણે અથવા સપ્રમાણ ધોરણે ઉપલબ્ધ છે. આવા વર્ગીકરણ વિશેની વધુ વિગતો માટે, તમે તમારા ટૅક્સ પ્રોફેશનલ અથવા ચાર્ટર્ડ એકાઉન્ટન્ટનો સંપર્ક કરી શકો છો. ** આ પણ વાંચો: 2019 માં મોટર વાહન અધિનિયમના પ્રસ્તાવિત સુધારાઓ

તમારા કાર ઇન્શ્યોરન્સ પ્રીમિયમની કપાતનો ક્લેઇમ કરવાની રીતો શું છે?

• કોમ્પ્રિહેન્સિવ અથવા થર્ડ-પાર્ટી કાર ઇન્શ્યોરન્સ પૉલિસીમાં કપાતને ક્લેઇમ કરવા માટે, તમારે તમારા એકાઉન્ટના હિસાબ-કિતાબ જાળવવાની જરૂર છે. એકાઉન્ટના હિસાબ-કિતાબની જાળવણી એ સુનિશ્ચિત કરે છે કે તમારા બિઝનેસ માટે તમામ કપાતપાત્ર ખર્ચ કુલ વેચાણમાંથી બાદ કરી શકાય છે જેથી નફો નિર્ધારિત કરી શકાય. **
• Additionally, if your business has a turnover of over ?1 crore, you need to get your accounts audited by a certified Chartered Accountant. **
• એકવાર તમારો હિસાબ કિતાબ વ્યવસ્થિત થઈ જાય, પછી કાર ઇન્શ્યોરન્સ પ્રીમિયમની રસીદોને કપાતપાત્ર ખર્ચ તરીકે ક્લેઇમ કરી શકાય છે, જેનાથી ટૅક્સની ગણતરી કરવા માટેના કુલ નફામાં ઘટાડો થાય છે. **
• સ્ત્રોત પર કપાત કરેલા ટૅક્સના આધારે, તમને રિફંડ કરવામાં આવશે અથવા અતિરિક્ત ટૅક્સની ચુકવણી કરવાની જરૂર પડશે.

શું ઇન્શ્યોરન્સ ક્લેઇમની રકમ પર પણ ટૅક્સ કપાતપાત્ર છે?

Insurance plans work on the principle of indemnity. Hence, they are no means to make a profit, but to make good for the losses. As a policyholder, you are not making profits when you raise a claim. Therefore, the claim paid by the insurance company is not taxable. The insurer pays for the financial loss suffered by you. Let’s look at an example to understand this: Mr. Sanjay has a four-year-old car with ?5 lakhs as its Insured Declared Value (IDV). A fire damaged his car beyond repair. A claim with the insurer resulted in a case of total loss and thus, the insurer paid ?5 lakhs as compensation. Since the car was used by Mr. Sanjay for his business and the claim paid the entire IDV, he believed the same would be taxed. However, there is no tax implication of the pay-out of ?5 lakhs.

શું કાર ઇન્શ્યોરન્સ પૉલિસી હોવી ફરજિયાત છે?

હા, દેશમાં રજિસ્ટર્ડ તમામ વાહનો માટે મોટર ઇન્શ્યોરન્સ ફરજિયાત છે. ભારતમાં કાનૂની રીતે વાહન ચલાવવા માટે, માન્ય રજિસ્ટ્રેશન સર્ટિફિકેટ, પીયુસી સર્ટિફિકેટ અને માન્ય મોટર ઇન્શ્યોરન્સ પૉલિસી. કાર આ નિયમમાં કોઈ અપવાદ નથી અને તેથી, તમામ કારમાં કાર ઇન્શ્યોરન્સ પૉલિસી હોવી જરૂરી છે. વધુમાં, કાર ઇન્શ્યોરન્સ પૉલિસી એક વખતની પ્રક્રિયા નથી. કવરેજને ચાલુ રાખવા માટે દરેક સમયગાળામાં સતત રિન્યુ પણ કરવું આવશ્યક છે. *

નિષ્કર્ષ

Car insurance premiums can be claimed as deductible expenses provided the car is used for business purposes. While there are various insurance plans to choose from, it can get confusing to decide which policy to select. That’s when you can make use of a car insurance calculator. This nifty tool comes in handy to compare the different policies not only based on their premiums, but also their features. Also Read: PUC Certificate: Everything You Need to Know Insurance is the subject matter of solicitation. For more details on benefits, exclusions, limitations, terms, and conditions, please read the sales brochure/policy wording carefully before concluding a sale. * Standard T&C Apply ** Tax benefits are subject to change in prevalent tax laws.